科创(chuàng)板首批退市公(gōng)司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日(rì)晚间(jiān)，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分别发(fā)布公(gōng)告称，其收到证监会下发(fā)的《行政(zhèng)处(chù)罚决定书(shū)》，将被实施重大违法(fǎ)强制退市，

　　与此同时，上交所也(yě)对两公司下发拟终止公司股票上市的事先告(gào)知书，两家公(gōng)司的股票自4月24日(rì)开市(shì)起停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间(jiān)，上海(hǎi)金融法院消息显示，其收到12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷(fēn)的(de)申(shēn)请，保荐券商(shāng)东兴证券及(jí)两名(míng)保代、天健会(huì)计(jì)师事(shì)务所、康(kāng)达律师(shī)事务所均在被起诉名(míng)单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规(guī)<明堂人形图的作者是谁，明堂人形图的作者是谁写的/strong>

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先(xiān)来(lái)看*ST紫晶(jīng)方(fāng)面的(de)问题：

　　证监会行政处(chù)罚决定书显示，紫晶存(cún)储存在欺诈发行的(de)问题(tí)。紫晶存储(chǔ)于(yú)2019年4月3日(rì)披露招股书申(shēn)报稿，同(tóng)年10月获(huò)科创板上市委审议同意发行上市，2020年3月在科创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书(shū)》通过虚(xū)构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安(ān)排资金回(huí)款、提前确认收入等方式虚增营(yíng)业收入、利润(rùn)。其(qí)中，2017年-2019年(nián)上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股(gǔ)说(shuō)明书》未按规定披(pī)露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半年末对外担(dān)保余额分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说明书签署(shǔ)日，未按规定(dìng)披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存储继续通过前述财(cái)务(wù)造假(jiǎ)方式虚增营业收入、利润。2019年虚增(zēng)利(lì)润14529.07万(wàn)元(yuán)，占当期(qī)报告记载的利润(rùn)总(zǒng)额绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报(bào)告记载的利润(rùn)总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按(àn)规(guī)定(dìng)披露对(duì)外(wài)担保的问题。

　　最终，证(zhèng)监会对(duì)紫晶存储责令改正，给(gěi)予警告(gào)，并处以(yǐ)3668.52万元罚(fá)款(kuǎn)，对实(shí)控(kòng)人郑穆、罗铁(tiě)威分(fēn)别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万(wàn)元罚款。此外(wài)，郑(zhèng)穆被采取(qǔ)终身(shēn)市场(chǎng)禁入措(cuò)施，罗铁威(wēi)被处10年(nián)市场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施，其他相关负(fù)责人也被处以罚款、5年市场(chǎng)禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财务总监终身市场禁入

　　泽(zé)达易盛方面，行政处(chù)罚(fá)决定书显示，其(qí)于2019年6月披露招(zhāo)股书申(shēn)报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要(yào)事实、编造重大虚假内(nèi)容，2016年(nián)-2019年累计虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万(wàn)元，且未如实(shí)披露关(guān)联交易、股权代(dài)持情(qíng)况等。

　　在(zài)上(shàng)市后(hòu)，泽达(dá)易盛及(jí)其全资子(zi)公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合(hé)同(tóng)、开展虚假业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额的88.9明堂人形图的作者是谁，明堂人形图的作者是谁写的7％；2021年虚增利润2665.78万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的利润总额的(de)56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还存在虚增在建(jiàn)工(gōng)程等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺诈(zhà)发行部分，证监会对泽达易(yì)盛处以非法所募集资金(jīn)金额20％的处(chù)罚，罚(fá)款(kuǎn)金额高达8.1亿(yì)元(yuán)；紫晶(jīng)存储则(zé)被罚款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元(yuán)。

　　合并其(qí)他违法事实(shí)计算，证监(jiān)会最终(zhōng)对泽达易(yì)盛处以8.6亿元(yuán)罚(fá)款，对(duì)实(shí)控人、时任董事长、总经理林(lín)应(yīng)处以3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务总监、董事会秘(mì)书应岚被罚(fá)1300万元，二(èr)人(rén)均(jūn)被采(cǎi)取(qǔ)终身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月(yuè)21日市场全面大跌的(de)行情下，两家公司均有(yǒu)不同(tóng)幅(fú)度(dù)的(de)上(shàng)涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户(hù)均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东(dōng)总户数为(wèi)12352户，户均持(chí)股市(shì)值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉(sù)讼

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴(xuē)子落地(dì)”，两(liǎng)家公司也(yě)进入到(dào)停牌及被终(zhōng)止上市(shì)的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达(dá)、*ST紫晶双双发布(bù)公告称(chēng)，公司触及《上(shàng)海证(zhèng)券交易明堂人形图的作者是谁，明堂人形图的作者是谁写的所科创板股票上市(shì)规则》第12.2.2条第(dì)（一）项规(guī)定的重(zhòng)大违法(fǎ)行为，将被实施重大违法强制退市(shì)。公司股票自(zì)2023年(nián)4月24日(rì)（星(xīng)期一(yī)）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公(gōng)司均收到上交所下发的拟(nǐ)终(zhōng)止公司(sī)股票上(shàng)市的事先(xiān)告知书。在收到终(zhōng)止(zhǐ)上市告知书后，两家公司可以(yǐ)根(gēn)据规定申请听证，提(tí)出陈述和申辩(biàn)。交易所(suǒ)由(yóu)上市委(wěi)员会(huì)就是否终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市(shì)事宜进行(xíng)审议，并根据上市委员会的审核意见作出是(shì)否终止公司股票上市的决定。

　　根据相关规定，若股票被终止上(shàng)市，自交易所公告对(duì)股票作出终止上(shàng)市的决(jué)定之日后5 个交易日届(jiè)满的(de)下一(yī)交(jiāo)易日起，相关公司股(gǔ)票复牌(pái)并(bìng)进入退市(shì)整理期，并在(zài)股(gǔ)票简称(chēng)前冠以“退市”标识，退市整(zhěng)理期的交易期限为15 个交易日。交易所(suǒ)将在退(tuì)市(shì)整理期届(jiè)满(mǎn)后5个交易日内(nèi)对股(gǔ)票予以摘牌，股票最终(zhōng)终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院官微发布消息显示，其已于当日收到12名投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚(xū)假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申请。起诉(sù)投资者同(tóng)时(shí)申请适用普通代表(biǎo)人诉讼程(chéng)序审(shěn)理案件(jiàn)。上海金(jīn)融(róng)法院称(chēng)，其将依法审查，及时公布进(jìn)展情况。

　　值得关注的是，在投(tóu)资者提起(qǐ)的诉(sù)讼中，被(bèi)告除(chú)了(le)泽达(dá)易盛(shèng)及(jí)实(shí)控人、董(dǒng)监(jiān)高(gāo)等(děng)，中介机(jī)构东兴(xīng)证券(quàn)及两名保代（胡(hú)晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、康达律(lǜ)师事务(wù)所也均(jūn)在被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告(gào)称，因在执(zhí)行泽(zé)达易盛首次(cì)公开(kāi)发(fā)行(xíng)股票并在科创板上市项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务(wù)未勤勉(miǎn)尽责，证监会决定对其(qí)公司(sī)立案。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服务中心公告称，关注到上海金融(róng)法院收到12名投(tóu)资者共同起诉泽(zé)达易(yì)盛等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请，起诉投资者同(tóng)时申请适用(yòng)普通代表人诉讼程序审理案件(jiàn)。泽达易(yì)盛是科创板首批被中国证监会立案(àn)调查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)。

　　投服中心将密切关(guān)注诉讼进展，如(rú)上海金融法(fǎ)院后续受(shòu)理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人(rén)诉(sù)讼，发布普通代表人诉(sù)讼权(quán)利登记公告(gào)，拟相关法律法规公开征集并(bìng)接受50名以(yǐ)上（含50名）投资者特别授权，申(shēn)请参加普通代表人诉讼并(bìng)申(shēn)请(qǐng)转(zhuǎn)换特别代表人诉讼(sòng)。