金融界(jiè)4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)答记者问。证监(jiān)会有(yǒu)关部门(mén)负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立(lì)体化(huà)打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管机构，如(rú)何推(tuī)动对(duì)上述发行人(rén)、控股股东(dōng)、实(shí)际控制人、中介机(jī)构(gòu)及其责任人员(yuán)等相(xiāng)关责任(rèn)主体进(jìn)行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资(zī)者合法权(quán)益(yì)，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务(wù)院(yuàn)对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关控股股东、实际控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津）科(kē)技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽(zé)达易(yì)盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及相关责任(rèn)人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存(cún)储及相关责(zé)任人员进行(xíng)行政处(chù)罚，并对部分责(zé)任人员采取证券(quàn)市(shì)场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公(gōng)安机(jī)关的沟通(tōng)协(xié)调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公(gōng)安(ān)机(jī)关处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依(yī)法支持(chí)适格投(tóu)资者及时有效地(dì)追究违规上市公司及其(qí)相(xiāng)关中介(jiè)机构等(děng)责任主体的(de)民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本(běn)市场(chǎng)法(fǎ)律责任体系的重要(yào)组成部分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的(de)重要一环，也是(shì)提(tí)高资(zī)本市场(chǎng)违法违(wéi)规成本的重(zhòng)要(yào)举措。我会(huì)将(jiāng)进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权(quán)利(lì)救济(jì)渠(qú)道，维护投资者(zhě)合法权益(yì)，督促市(shì)场参与各方归(guī)位(wèi)尽责，形成资(zī)本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上(shàng)市公司(sī)提供保荐、承(chéng)销服(fú)务(wù)的证券公司(sī)、出具审(shěn)计报告的或者法律意(yì)见书的证券服务机构等违(wéi)规(guī)主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与(yǔ)造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌(xián)犯(fàn)罪的(de)，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主要(yào)涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的(de)情形(xíng)，我会将按照过责相当的(de)法治(zhì)理(lǐ)念(niàn)，综合考(kǎo)虑违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失(shī)意愿(yuàn)和能力等(děng)因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介(jiè)机构的责任(rèn)人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构从业人员的道德水准、专业能力、合(hé)规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券(quàn)服务质量的重(zhòng)要(yào)因素。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财务造假等案(àn)件中(zhōng)发现相(xiāng)关中介(jiè)机构责任(rèn)人员存(cún)在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案(àn)严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法规(guī)规(guī)定了包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔(péi)付(fù)、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系列(liè)投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对(duì)于个案(àn)中采(cǎi)用(yòng)何种方(fāng)式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投(tóu)资者获赔的充分(fēn)性和有效(xiào)性(xìng)、赔付责(zé)任(rèn)主体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都(dōu)是有效(xiào)保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达(dá)易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材料(liào)，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心(xīn)发(fā)布(bù)公(gōng)告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投资者特别授权(quán)，申(shēn)请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛(shèng)案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储案，中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发(fā)行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资(zī)10亿元设立先行赔付专项基金（上(shàng)述(shù)金额为公(gōng)司初(chū)步估算结果，基(jī)金规模将根据最终计(jì)算(suàn)的适(shì)格投(tóu)资者损失赔付金额(é)进(jìn)行调整），用(yòng)于(yú)先(xiān)行赔(péi)付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解(jiě)决(jué)紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者(zhě)可(kě)以(yǐ)积极参与先行赔付(fù)程(chéng)序直接获赔(péi)，以维护自(zì)身合法权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司披露(lù)的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度(dù)）。当事(shì)人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监督管理机构对涉(shè)嫌证券(quàn)期货(huò)违法的单位(wèi)或者个人(rén)进(jìn)行调(diào)查期(qī)间，被(bèi)调(diào)查(chá)的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院(yuàn)证券监(ji日本人知道我们恨他们吗，日本认为中国强大吗ān)督(dū)管理机构终(zhōng)止案(àn)件调查的行(xíng)政执法方式。相关(guān)法(fǎ)律法规(guī)明确规定了当事(shì)人承诺制(zhì)度的基(jī)本流程、适用范围、监督制约机(jī)制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额的(de)确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的(de)收益(yì)或者避免的损失(shī)、当事人(rén)涉嫌(xián)违(wéi)法行为依(yī)法可能被(bèi)处以(yǐ)罚(fá)款和没收违法(fǎ)所得(dé)的金额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚没款数额，且可(kě)用于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺日本人知道我们恨他们吗，日本认为中国强大吗这一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺(nuò)制(zhì)度可(kě)以一(yī)并解(jiě)决案(àn)件相关的(de)行政处理与民事赔偿问题(tí)，有效提(tí)高执法(fǎ)效(xiào)能，达到(dào)行政追(zhuī)责与(yǔ)民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会(huì)将依据(jù)《证券法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实(shí)施办(bàn)法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规(guī)定》等规(guī)定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的(de)证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介机构及其(qí)责任人(rén)员(yuán)，下一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存(cún)储(chǔ)所(suǒ)涉中介机构开(kāi)展“一(yī)案双查(chá)”。日本人知道我们恨他们吗，日本认为中国强大吗ng>在泽(zé)达易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所(suǒ)、北(běi)京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关(guān)执业过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在(zài)紫晶存(cún)储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司、容诚会(huì)计(jì)师事务所、致同会(huì)计师事(shì)务(wù)所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中介(jiè)机构启动了(le)相关(guān)调查(chá)工作，后续将根据其(qí)在相关执业(yè)行为(wèi)中的勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员在(zài)上(shàng)述案(àn)件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如(rú)果发(fā)现有关责任(rèn)人员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是(shì)保障资(zī)本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其从(cóng)业(yè)人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守(shǒu)信(xìn)、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业声誉。