金融界(jiè)4月21日(rì)消(xiāo)息 证监会(huì)有关部门(mén)负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大投资者合(hé)法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从严打击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对(duì)资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人、中(zhōng)介机构及(jí)其责任(rèn)人员(yuán)等相关责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券(quàn)发行人及(jí)相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全方位追责。如(rú)在上述两(liǎng)案的行政(zhèng)责任(rèn)方(fāng)面(miàn)，我会依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技(jì)股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下(xià)简(jiǎn)称泽(zé)达(dá)易(yì)盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人作(zuò)出行政处(chù)罚和(hé)市场(chǎng)禁入决定(dìng)，分别(bié)对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员(yuán)进(jìn)行行政处罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及(jí)时移送公安(ān)机关处理，推(tuī)动(dòng)案件刑(xíng)事追责(zé)相关工作(zuò)。另外，根据(jù)《上(shàng)海(hǎi)证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易(yì)所将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追(zhuī)究(jiū)违规上市公司及(jí)其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责任。民事(shì)责任是资本市(shì)场法律责任(rèn)体系的重要组成部分，是对违法行(xíng)为进行(xíng)立(lì)体式追责的(de)重要(yào)一环，也是提高资本市场违法违规(guī)成本的重要举措。我会将进一(yī)步(bù)畅通投资(zī)者权(quán)利救济渠道，维(wéi)护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促(cù)市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本(běn)市(shì)场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公司、出具(jù)审计报告的或者法律意(yì)见书(shū)的证券服务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实施(shī)精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关(guān)处理；如果相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽责的(de)情形(xíng)，我会将按照过(guò)责(zé)相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损失(shī)意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于(yú)中介(jiè)机(jī)构的责(zé)任人员(yuán)黥刑是什么刑罚 黥刑是轻刑还是重刑strong>。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从业(yè)人员(yuán)的道德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案(àn)件中发(fā)现相关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行(xíng)案严(yán)重损害(hài)投资者合法权益，目前在(zài)投资(zī)者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法(fǎ)》等(děng)法律法规规定了包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代(dài)表人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个(gè)案(àn)中采用何种方式，需(xū)综(zōng)合(hé)考虑不(bù)同(tóng)投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度(dù)的适(shì)用条件、投资者获赔(péi)的充(chōng)分性和有效性、赔付(fù)责(zé)任主体的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效(xiào)保(bǎo)护(hù)投资(zī)者、惩戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽(zé)达易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小投资(zī)者服务(wù)中心发布公告，表示密切(qiè)关(guān)注泽达易(yì)盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受投资者(zhě)特别(bié)授权，申请参(cān)加该案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示退出(chū)”的特(tè)征，能够一(yī)揽(lǎn)子解决(jué)泽(zé)达易盛案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资(zī)者的合(hé)法权(quán)益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公(gōng)开发行股票(piào)的(de)保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在(zài)主动筹备(bèi)投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔付专项基(jī)金（上(shàng)述金额为公司初步估算结果，基金规模(mó)将根据最终(zhōng)计算的适格投资(zī)者损失赔付金额进行(xíng)调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投(tóu)资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案(àn)的(de)民(mín)事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者可以积(jī)极参(cān)与先行赔付程序(xù)直接获(huò)赔(péi)，以维(wéi)护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)披露的(de)公告中提出向证监会提交证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证(zhèng)监(jiān)会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了(le)证(zhèng)券领(lǐng)域行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度（以(yǐ)下(xià)简称当事(shì)人承诺制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制度是指国(guó)务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人进行(xíng)调查(chá)期间(jiān)，被调查(chá)的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关(guān)投资者损失、消除损害或(huò)者不良影(yǐng)响并经国务院证券监督(dū)管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案(àn)件调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)明(míng)确规定了(le)当事人承诺制度的(de)基本流(liú)程(chéng)、适用范围(wéi)、监(jiān)督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额(é)的确定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可(kě)能获得的(de)收益(yì)或(huò)者避免(miǎn)的损失(shī)、当事(shì)人涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚(fá)款和没收违法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多(duō)因素。承诺金数额通常高于罚没(méi)款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对(duì)申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相(xiāng)关(guān)的(de)行(xíng)政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到(dào)行(xíng)政(zhèng)追责与民事追(zhuī)责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承(chéng)诺申请，我(wǒ)会(huì)将依(yī)据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施办(bàn)法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施规定(dìng)》等(děng)规定，依(yī)法依规(guī)决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉的证券公司、会(huì)计(jì)师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)及其责任人(rén)员，下(xià)一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求(qiú)，对(duì)泽达易盛和(hé)紫晶(jīng)存储所涉(shè)中介(jiè)机构(gòu)开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师(shī)事务所(suǒ)、北京市康达律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会(huì)计师事(shì)务所、广东(dōng)恒益律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构启动了(le)相关(guān)调查工作，后(hòu)续将根据(jù)其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其(qí)主动先(xiān)行(xíng)赔(péi)付以及(jí)申请证(zhèng)券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺等情(qín黥刑是什么刑罚 黥刑是轻刑还是重刑g)形，依法进行下一步处理。需(xū)要指出的是，我(wǒ)们将关注(zhù)相关中(zhōng)介(jiè)机构有(yǒu)关责任人员在(zài)上述(shù)案件中的执(zhí)业行(xíng)为，如果发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事(shì黥刑是什么刑罚 黥刑是轻刑还是重刑)务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机构是(shì)保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人(rén)员(yuán)应当严格遵(zūn)守法律法规和职业道德(dé)要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自(zì)律、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造(zào)和维护风清(qīng)气正的(de)企业文化(huà)和行(xíng)业文化，珍视行业声(shēng)誉。