金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责(zé)人就泽(zé)达易(yì)盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系(xì)科创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记(jì)者问(wèn)。证监会劳心者治人劳力者治于人这句话的意思是什么，劳心者治人 劳力者治于人是什么意思(huì)有关部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活(huó)动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动(dòng)对上述(shù)发(fā)行人、控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大投资(zī)者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。中办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击(jī)证券违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)等违(wéi)法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行人及相关控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方(fāng)位追责(zé)。如在上(shàng)述(shù)两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及(jí)相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并对部(bù)分责(zé)任人员(yuán)采取(qǔ)证(zhèng)券市场禁入措施。同(tóng)时(shí)，我(wǒ)会加强与公安机(jī)关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案(àn)件刑(xíng)事(shì)追责相(xiāng)关工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持(chí)适(shì)格投资者(zhě)及时有效地追(zhuī)究(jiū)违规上(shàng)市公司及其相关中介机构等(děng)责(zé)任主体的民事(shì)赔偿责(zé)任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系(xì)的重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责的(de)重要(yào)一环，也(yě)是提(tí)高资本市场违法违规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审(shěn)计(jì)报告的(de)或者法律意见书的(de)证券服(fú)务机(jī)构(gòu)等(děng)违(wéi)规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)故意(yì)参(cān)与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送(sòng)司(sī)法(fǎ)机关处理；如果相关中介(jiè)机构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投(tóu)资(zī)者损失意愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让(ràng)中介机构(gòu)为其未勤勉尽(jǐn)责的执业(yè)行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的(de)责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构从业人员的道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力、合规风险意(yì)识和廉洁从业(yè)水(shuǐ)平等，是保障证券服(fú)务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等(děng)案件中发现(xiàn)相关(guān)中介机构责(zé)任人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈(zhà)发行案严重损害投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，目前在投资者保护(hù)方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼(sòng)法(fǎ)》等法律(lǜ)法规(guī)规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购(gòu)、行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示范(fàn)判决(jué)、代表人诉讼等(děng)一系列(liè)投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者获(huò)赔的(de)充分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素(sù)，目(mù)标(biāo)都是有效保护(hù)投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受(shòu)投资者特别授权，申(shēn)请参加(jiā)该(gāi)案并转换特别(bié)代表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默示加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者的(de)合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请首次(cì)公开(kāi)发行股票的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其(qí)他中介(jiè)机构(gòu)正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述(shù)金(jīn)额(é)为公司初步估算结(jié)果，基金规模将根据(jù)最终(zhōng)计算的(de)适格投资者(zhě)损失赔付金额(é)进(jìn)行调整），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资者的投资损失。先(xiān)行赔付(fù)可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公司(sī)披露(lù)的公告中提出(chū)向证(zhèng)监(jiān)会(huì)提(tí)交(jiāo)证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处理？劳心者治人劳力者治于人这句话的意思是什么，劳心者治人 劳力者治于人是什么意思g>

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是(shì)指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉(shè)嫌证券(quàn)期货违法的单位或者个人(rén)进行(xíng)调(diào)查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者损失、消除(chú)损害或者(zhě)不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国(guó)务(wù)院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构终(zhōng)止案件调查(chá)的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规(guī)明确规定了当(dāng)事人承诺制(zhì)度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施(shī)办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可能(néng)获得的收益或者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法(fǎ)可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投资(zī)者因(yīn)当事人(rén)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为所遭(zāo)受的损(sǔn)失(shī)等诸多(duō)因(yīn)素。承诺金数(shù)额通常高于(yú)罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券(quàn)期货行政执法当事人承诺这(zhè)一(yī)程序(xù)中，既可(kě)以实现对申请(qǐng)人的精准打击(jī)，也(yě)可以有效(xiào)便捷地(dì)补(bǔ)偿投资(zī)者的损失(shī)。因此(cǐ)，当事(shì)人承诺(nuò)制度可以(yǐ)一并解决案(àn)件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追(zhuī)责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会(huì)将依(yī)据(jù)《证券法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施(shī)办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施规(guī)定》等规定(dìng)，依法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构及其(qí)责任(rèn)人员(yuán)，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容(róng)忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介(jiè)机(jī)构开(kāi)展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公(gōng)司(sī)、天(tiān)健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构因(yīn)涉嫌在(zài)相关(guān)执业(yè)过(guò)程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会(huì)计(jì)师事务所、致同(tóng)会(huì)计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构启动(dòng)了相关调查工作(zuò)，后续将根据其在(zài)相关执(zhí)业行为中的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合(hé)其主动先(xiān)行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺等情形，依法进行(xíng)下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关注相关中介(jiè)机构(gòu)有关(guān)责任人(rén)员在上述(shù)案件中的(de)执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中介机(jī)构(gòu)是保障资本市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构及其(qí)从(cóng)业(yè)人员应当(dāng)严格遵守(shǒu)法律法规和职业(yè)道(dào)德要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞(jìng)争，自(zì)觉营造(zào)和维护风清气正的企(qǐ)业文化和行业文化(huà)，珍视行(xíng)业声誉。