金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部(bù)门负责人就(jiù)泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化(huà)打(dǎ)击证(zh20分米等于多少米 20分米等于多少厘米èng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管机构，如何推动对上述(shù)发行(xíng)人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机(jī)构(gòu)及(jí)其责任人员(yuán)等相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序(xù)和金融安全。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持(chí)“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑(shè)。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是对于证(zhèng)券发(fā)行人及(jí)相关控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面(miàn)，我(wǒ)会依(yī)法向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存储技术(shù)股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入决定(dìng)，分(fēn)别(bié)对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取证券市(shì)场禁入措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时(shí)移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工(gōng)作。另外(wài)，根据《上(shàng)海证券(quàn)交易(yì)所科创板(bǎn)股票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交(jiāo)易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格(gé)投资(zī)者及时有效(xiào)地追究违规上市公司及其相关(guān)中(zhōng)介机构等责任主体的民(mín)事(shì)赔偿责(zé)任(rèn)。民事责任是资本市场法律责任体系的重(zhòng)要组成部(bù)分，是对(duì)违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追责(zé)的(de)重要一环，也是提(tí)高资本市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)违规成(chéng)本的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通投(tóu)资者(zhě)权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投资(zī)者合法(fǎ)权益，督促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三(sān)是(shì)对(duì)于为(wèi)上市公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出(chū)具审计报告的或者法律(lǜ)意见书的证券服务机构(gòu)等违规主体实(shí)施精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击。如(rú)果(guǒ)相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的(de)情形，我会(huì)将按照过责(zé)相(xiāng)当的(de)法治(zhì)理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资(zī)者损失意愿和能力等因(yīn)素，依(yī)法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中(zhōng)介机构为其未勤(qín)勉尽责的(de)执(zhí)业行(xíng)为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的责任人(rén)员(yuán)。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉(lián)洁从业水平等，是保(bǎo)障证券服(fú)务(wù)质量的重要(yào)因素(sù)。如果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务(wù)造假等案件中发现相(xiāng)关中介机构责任人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方(fāng)面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等(děng)法律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回(huí)购、行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示范判(pàn)决、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这(zhè)些(xiē)制(zhì)度(dù)各(gè)有优势，对于(yú)个案中采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责(zé)任主体的意愿(yuàn)和能(néng)力等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达(dá)易盛(shèng)普通代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接受(shòu)投资者特别授权(quán)，申请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案并转换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示加(jiā)入、明示退出(chū)”的(de)特征，能够(gòu)一(yī)揽(lǎn)子解(jiě)决泽达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资者的(de)合法权(quán)益(yì)可以在(zài)诉(sù)讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存(cún)储案，中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首(shǒu)次(cì)公(gōng)开(kāi)发行股票的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立(lì)先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述金额(é)为公司初步(bù)估算结果，基金规模(mó)将根据最(zuì)终(zhōng)计算的(de)适格投资者损失赔付(fù)金额(é)进(jìn)行调整），用于(yú)先行赔(péi)付适(shì)格投资者(zhě)的投资损失(shī)。先(xiān)行赔付可(kě)以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决(jué)紫晶存(cún)储案的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者可以积极参(cān)与先行赔(péi)付(fù)程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司披(pī)露(lù)的公告中(zhōng)提(tí)出(chū)向证(zhèng)监会(huì)提(tí)交证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如(rú)何处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当(dāng)事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期间，被调(diào)查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资(zī)者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证券监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政执法方式(shì)。相关法律法规明确规(guī)定了当事人承诺制(zhì)度的(de)基(jī)本流程、适(shì)用范围、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据(jù)《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数(shù)额的确定需要综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑当事人因涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)可能获得的收益(yì)或者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为依法可能(néng)被处以(yǐ)罚款和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数(shù)额(é)通常高(gāo)于罚(fá)没款数(shù)额，且可用(yòng)于赔偿投资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿(cháng)投资者的(de)损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解决案(àn)件相(xiāng)关的行政(zhèng)处(chù)理与民(mín)事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)规定》等规定，依(yī)法依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)所涉的证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其(qí)责(zé)任人员，下一步(bù)将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中(zhōng)介机构开(kāi)展“一案双查”。20分米等于多少米 20分米等于多少厘米trong>在(zài)泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会(huì)计(jì)师事务所、北京市康达律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构因(yīn)涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会(huì20分米等于多少米 20分米等于多少厘米)立案。在紫晶(jīng)存(cún)储案中(zhōng)，我会对中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司(sī)、容诚(chéng)会计师事务(wù)所、致同(tóng)会计(jì)师(shī)事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动(dòng)了相关调查工作，后续将根据(jù)其在相关(guān)执业行为中(zhōng)的勤(qín)勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先行赔付(fù)以及申请证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法(fǎ)进(jìn)行(xíng)下(xià)一步(bù)处理。需(xū)要指出的是，我们(men)将关注相(xiāng)关中介机构有关责(zé)任人员(yuán)在上(shàng)述(shù)案件(jiàn)中(zhōng)的(de)执(zhí)业(yè)行(xíng)为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高(gāo)质(zhì)量发展的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严(yán)格遵守法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞(jìng)争，自觉营造和维(wéi)护(hù)风清气(qì)正(zhèng)的企(qǐ)业文化和行(xíng)业文化，珍视(shì)行业声(shēng)誉。